Для себя
Автор: Ксения ВЛАСОВА, бухгалтерский центр «Принципал»
Что такое 115 ФЗ, и чем он может вам грозить?
115-ФЗ — это закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». На его основании банк может:
• отключить интернет-банк,
• блокировать карту,
• отказать в проведении платежных операций,
• заблокировать (заморозить) ваши расчетные счета.
Эти меры касаются абсолютно всех, неважно, используете вы банковский счет для бизнеса, подработки в качестве фрилансера или переводов в личных целях. Санкции могут распространяться как на ИП, так и на юридические или физические лица.
Даже если вы работаете абсолютно легально и прозрачно, некоторые ваши операции и действия могут показаться банку подозрительными. Причиной могут стать, например, некорректно оформленные документы, ошибка в платежном поручении или неуведомление банка об изменении персональных данных.
Какие операции могут попасть под подозрение?
В документах Центрального банка (ЦБ) есть отдельный термин — подозрительные операции. Это платежи и переводы, на которые любой банк обязан обратить внимание и выяснить их законность. Подозрительной считается операция, у которой есть хотя бы один из следующих признаков:
• необычный характер сделок,
• отсутствие экономического смысла,
• операции по выводу капитала из страны,
• финансирование «серого» импорта,
• обналичивание,
• уклонение от налогов,
• коррупция.
Если банк выявляет подобную операцию, это еще не дает ему основания заблокировать ваш счет. Сначала банк должен выполнить целый ряд процедур:
• запросить документы и информацию (например, о проводимой операции, источнике происхождения денежных средств, контрагентах, реальности ведения хозяйственной деятельности и т. д.), использовать иные источники информации,
• установить срок для представления запрашиваемого,
• пригласить вас в банк на рабочую встречу для устного разъяснения,
• выехать по месту ведения бизнеса,
• дать рекомендации относительно проведения операции,
• принять решение об пересмотре степени риска.
Как минимизировать риски по блокировке счета?
1. Своевременно сообщайте банку и налоговой службе (ФНС) о существенных изменениях в вашей деятельности.
2. Сверьте сведения из выписки ЕГРЮЛ/ЕГРИП с вашим адресом регистрации. Обычно ФНС проверяет адрес регистрации предпринимателя посредством направления письма. Если на письмо ФНС России не было ответа в течение 6 месяцев, то ФНС России имеет право ликвидировать предпринимателя. Предварительно ФНС России в ЕГРЮЛ вносит запись о недостоверности сведений. В таком случае необходимо обратиться в ФНС России для удаления указанной записи из ЕГРЮЛ.
3. Подробно заполняйте платёжные поручения. Максимально точно указывайте назначение платежа и попросите об этом же своих контрагентов.
4. Своевременно предоставляйте документы по запросу банка. Представляйте не только договоры, но и дополнительные соглашения к ним, спецификации, товарные и транспортные накладные и иные документы, являющиеся основанием для проведения операции. Пишите подробные письменные пояснения для банка о схеме и особенностях ведения вашего бизнеса, чтобы максимально раскрыть экономическую суть тех или иных операций.
5. Не дробите свой бизнес на множество различных фирм и ИП без очевидного экономического смысла. Дробление бизнеса в большинстве случаев сигнализирует о схемах, направленных на минимизацию налоговой базы, и возможных налоговых преступлениях.
Практика работы с конкретными банками.
Иногда предприниматели решают, что во всем виноват конкретный банк. И вместо того, чтобы готовить документы по запросу банка, они ищут справедливости на форумах в интернете. Но в данном случае банки просто исполняют требования со стороны Росфинмониторинга и ЦБ. Если банк закроет глаза на нарушения или сомнительные операции, он рискует сам попасть под неприятные санкции.
Чтобы предотвратить неприятные ситуации с блокировкой счета, что равносильно остановке работы бизнеса, стоит воспользоваться услугами специалиста. Профессиональная бухгалтерская и юридическая компания будет ежедневно следить за соблюдением необходимых нормативов, а в случае проблем поможет быстро их решить.
ООО «Бухгалтерский Центр «ПРИНЦИПАЛ»»
Тел.: (812) 449-71-24, 956-93-00
vk.com/buxcenterspb
vk.com/yurcenterspb
www.buxcenterspb.ru
Комментарии ()