5 (52) октябрь 2019

Для себя

Просмотров 3194

Блокировка счета: как минимизировать риски?

Автор: Ксения ВЛАСОВА, бухгалтерский центр «Принципал»

Что такое 115 ФЗ, и чем он может вам грозить?

115-ФЗ — это закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». На его основании банк может:

• отключить интернет-банк,

• блокировать карту,

• отказать в проведении платежных операций,

• заблокировать (заморозить) ваши расчетные счета.

Эти меры касаются абсолютно всех, неважно, используете вы банковский счет для бизнеса, подработки в качестве фрилансера или переводов в личных целях. Санкции могут распространяться как на ИП, так и на юридические или физические лица.

Даже если вы работаете абсолютно легально и прозрачно, некоторые ваши операции и действия могут показаться банку подозрительными. Причиной могут стать, например, некорректно оформленные документы, ошибка в платежном поручении или неуведомление банка об изменении персональных данных.

Какие операции могут попасть под подозрение?

В документах Центрального банка (ЦБ) есть отдельный термин — подозрительные операции. Это платежи и переводы, на которые любой банк обязан обратить внимание и выяснить их законность. Подозрительной считается операция, у которой есть хотя бы один из следующих признаков:

• необычный характер сделок,

• отсутствие экономического смысла,

• операции по выводу капитала из страны,

• финансирование «серого» импорта,

• обналичивание,

• уклонение от налогов,

• коррупция.

Если банк выявляет подобную операцию, это еще не дает ему основания заблокировать ваш счет. Сначала банк должен выполнить целый ряд процедур:

• запросить документы и информацию (например, о проводимой операции, источнике происхождения денежных средств, контрагентах, реальности ведения хозяйственной деятельности и т. д.), использовать иные источники информации,

• установить срок для представления запрашиваемого,

• пригласить вас в банк на рабочую встречу для устного разъяснения,

• выехать по месту ведения бизнеса,

• дать рекомендации относительно проведения операции,

• принять решение об пересмотре степени риска.

Как минимизировать риски по блокировке счета?

1. Своевременно сообщайте банку и налоговой службе (ФНС) о существенных изменениях в вашей деятельности.

2. Сверьте сведения из выписки ЕГРЮЛ/ЕГРИП с вашим адресом регистрации. Обычно ФНС проверяет адрес регистрации предпринимателя посредством направления письма. Если на письмо ФНС России не было ответа в течение 6 месяцев, то ФНС России имеет право ликвидировать предпринимателя. Предварительно ФНС России в ЕГРЮЛ вносит запись о недостоверности сведений. В таком случае необходимо обратиться в ФНС России для удаления указанной записи из ЕГРЮЛ.

3. Подробно заполняйте платёжные поручения. Максимально точно указывайте назначение платежа и попросите об этом же своих контрагентов.

4. Своевременно предоставляйте документы по запросу банка. Представляйте не только договоры, но и дополнительные соглашения к ним, спецификации, товарные и транспортные накладные и иные документы, являющиеся основанием для проведения операции. Пишите подробные письменные пояснения для банка о схеме и особенностях ведения вашего бизнеса, чтобы максимально раскрыть экономическую суть тех или иных операций.

5. Не дробите свой бизнес на множество различных фирм и ИП без очевидного экономического смысла. Дробление бизнеса в большинстве случаев сигнализирует о схемах, направленных на минимизацию налоговой базы, и возможных налоговых преступлениях.

Практика работы с конкретными банками.

Иногда предприниматели решают, что во всем виноват конкретный банк. И вместо того, чтобы готовить документы по запросу банка, они ищут справедливости на форумах в интернете. Но в данном случае банки просто исполняют требования со стороны Росфинмониторинга и ЦБ. Если банк закроет глаза на нарушения или сомнительные операции, он рискует сам попасть под неприятные санкции.

Чтобы предотвратить неприятные ситуации с блокировкой счета, что равносильно остановке работы бизнеса, стоит воспользоваться услугами специалиста. Профессиональная бухгалтерская и юридическая компания будет ежедневно следить за соблюдением необходимых нормативов, а в случае проблем поможет быстро их решить.

ООО «Бухгалтерский Центр «ПРИНЦИПАЛ»»